檢, 비자금·배임·부동산 불법거래 수사 초점

롯데그룹 압박 강도 높여
정책본부 압수수색 집중

롯데그룹 비리 의혹을 겨냥한 검찰의 전방위 수사가 속도감 있게 진행되고 있다.

서울중앙지검 수사팀은 그룹 차원의 전면적 압수수색에 나선지 사흘만에 신격호 총괄회장과 신동빈 회장측이 조성한 것으로 의심되는 300억원대 수상한 자금을 찾아내는 등 압박 강도를 한층 높였다.

검찰이 막대한 인적·물적 역량을 투입한 만큼 그룹 전반의 경영 비리가 조만간 실체를 드러낼 것이라는 관측도 나온다.

13일 검찰에 따르면 현재 수사는 △총수 일가의 비자금 조성 횡령 의혹 △계열사 간 자산·자본거래 및 내부거래 과정의 배임 의혹 △그룹 및 총수 일가의 불법 부동산 거래 등 크게 세 갈래로 진행된다.

검찰은 우선 총수 일가의 비자금을 찾아내는 데 화력을 집중하고 있다. 그룹 컨트롤타워이자 총수 일가의 ‘비서’격인 정책본부에 전체 압수수색 인력 240여명의 절반을 쏟아부은 것도 이 때문이다.

검찰은 기업이 통상 비자금을 만들 때 비용을 과다 계상하거나 이익을 과소 계상하는 방식을 동원한다는 사실에 착안, 롯데 계열사 사이의 거래 및 현금 보유 현황, 매출·매입 내역을 정밀하게 추적하고 있다.

아울러 각 계열사와 정책본부를 통해 조성된 자금이 그룹 고위층이나 총수 일가, 대주주 등에게 흘러들어 갔는지 들여다보고 있다.

각종 거래대금 등 비용을 실제보다 부풀려 지불한 후 차액을 되돌려받아 비자금화하는 방법, 지출되지 않은 급여나 판매비·관리비 등 비용을 마치 쓴 것처럼 가공처리하는 방식, 당기 발생 매출을 다음 회계연도로 넘겨 빼돌리는 수법 등이 의심된다.

회사 주요 관계자로부터 빌린 가수금이나 차입금, 거래처에서 받은 선수금 등의 명목으로 입금처리한 후 그만큼의 액수를 다시 관계자에게 가지급금 형태로 빌려주거나 가수금 변제 형태로 빼돌려 비자금으로 융통했을 가능성도 추적 대상이다.

검찰은 아울러 롯데 측이 해외 조세회피처에 세운 페이퍼컴퍼니를 활용해 거액의 비자금을 조성하고 역외탈세를 했다는 의혹도 살펴볼 계획이다.

배임 의혹은 계열사간 편법적 내부거래에 초점이 맞춰져 있다. 총수 일가가 지배하는 회사에 대한 ‘일감 몰아주기’ 등 특혜성 사업 구조도 조사 대상이다.

고정자산이나 투자자산을 고가에 매수하거나 저가에 매도한 사례가 있는지, 처분·거래 가액이 적정했는지, 허위 매입·매출이나 이면거래 등은 없었는지 등을 들여다보고 있다.

그룹 또는 총수 일가의 부동산 거래도 주요 수사 포인트로 꼽힌다. 검찰은 총수 일가가 부동산 거래를 통해 계열사에 손해를 끼치고 반대급부로 천문학적인 규모의 수익을 챙긴 게 아닌지 의심하고 있다.

연합뉴스